天牛内参
青岛啤酒（600600）国都证券分析师王明德预计，公司销售毛利率水平未来两年仍将保持稳定；随着奥运营销投入的增加，公司费用水平将呈上升趋势。在此基础上，预测07、08年每股收益分别为0.43、0.59元，08年奥运会将成为公司利润释放的催化剂。天天牛股网透露：按08年业绩计算的市盈率约50倍，市销率约为 2.28，估值优势并不明显。但在我国新一轮消费升级浪潮已启动的背景下，公司仍不失为长期投资的较好标的。维持“谨慎推荐A”评级不变。

南京医药:南京医药是“药房托管”业务模式的先锋，药房托管模式获省政府支持,这将有助于明显加强公司在价值链中的议价能力。天天牛股网透露：公司的利润率有较大的提升空间。

健康元:预计公司07、08年业绩分别为0.55元、0.65元。维持对公司原有的增持-A的投资评级

隧道股份:作为细分行业的龙头，公司经过几十年的积累，不断通过产品升级、技术进步、服务改善等高附加值手段，凝造了企业在技术、能力、人才等方面核心竞争力；此外还通过纵向一体化方式完成了企业价值链整合，并依托主业成功延伸出制造业务完整产业链，引领企业不断向深度、广度方向发展。公司具有长久、持续的成长前景。公司07～09年EPS分别为0.41元、0.64元和0.75元。维持公司长期合理价值18.98元的判断不变。目前公司股票市价仅11.45元，股价被严重低估，建议重点“增持”。

锦江股份优质蓝筹股蓄势待发.目前公司收入与净利润平稳增长的势头将从08年开始发生改变，来自酒店管理和锦江之星的增长将成为推动未来几年公司业绩持续快速增长的新动力。天天牛股网透露：综合考虑PE、DCF和资产重估增值影响，给予公司08年30-35倍的PE，考虑长江证券股权升值，公司合理价值为18.3-21.7元，维持增持评级。

宝胜股份（600973）(行情，资讯)随着电网投资的加速以及中压电缆生产线的投产，公司的产品需求旺盛，目前，宝胜手持订单达到15亿元。宝胜新推出的产品，如中压电缆拥有明显的竞争优势，市场反响良好，预计07年中压电缆的收入将达到12亿元。中银国际分析师杜猛认为，得益于市场领先地位及其客户结构，宝胜享受强大的定价力。因此，宝胜股份盈利能力优于同业。预计公司盈利未来三年仍能获得40－50％以上的年复合增长率，预计07-09年全面摊薄后的每股收益分别为1.02、1.57、2.09元，而公司股票估值目前仅为08 年19倍的预期市盈率，仍非常具有吸引力。维持39.00元的目标价，并维持“优于大市”评级。

康缘药业（600557）(行情，资讯)今日公告：公司拟公开增发A股不超过3,000万股，拟融资额不超过2.97亿元；募集资金中的1.52亿元用于现代中药注射液生产技术改造项目，6268万元用于散结镇痛胶囊产业化项目，8260万元用于重要研发及安评中心项目。中金公司分析师孙雅娜保守预计，07年和08年的每股收益分别为0.53元和0.69元，此次募资增发，2.97亿元的融资额最多需要增发1,500万股，对每股收益的摊薄不会超过10%，维持“推荐”的投资评级。

山鹰纸业（600567）平安证券分析师区志航认为，公司年产30万吨纸板技改工程将于2007年9月底或10月初正式投入试生产，第四季度将产生一定收益。这在一定程度上抵消税收政策调整所带来的负面影响；公司可转债估计在年内完成发行，未来规模扩张能更好分享到包装纸行业的发展。继续维持“推荐”评级。

冠城大通（600067）公告向不特定对象公开发行A股不超过12000万股，原有股东将按持股比例全额优先配售，剩余部分向社会公众公开定价发行。预计募集资金将在20亿元左右。天天牛股网透露：中投证券分析师李少明获悉公司预告07年中期净利润与上年同期相比增长50%以上，即中期每股收益将不低于0.20元（不考虑本次增发摊薄），业绩增长主要原因是，07年上半年主营业务收入较上年同期增长较大。预计公司07、08摊薄后的每股收益分别为0.52、1.00元，调整投资评级至“强力推荐”。

华闻传媒（000793）国都证券分析师归凯认为，在不考虑首都机场广告业务注入，同时假设公司在8月份完成对华商传媒另外31.25%股权收购的情况下，保守预计公司07、08年的每股收益分别为0.18元和0.23元，其对应的07、08年动态市盈率分别为46倍和36倍，天天牛股网透露：目前公司股价存在明显的超跌，已明显低于传媒上市公司的平均估值水平，给予“短期谨慎推荐，长期A”的投资评级，6个月内目标价12元。

亿阳信通（600289）广发证券分析师李太勇认为公司将利用11月份董事换届时推行股权激励计划，预计将在实施股权激励计划后才进行再融资计划。天天牛股网透露：预测未来几年净利润将会保持在年均30%左右的增长率，07-09年每股收益分别为0.40、0.55、0.73元，维持买入评级。

鞍钢股份估值仍有吸引力的行业龙头.预计公司07、08、09年每股收益分别为：1.51元、1.87元、2.21元，对应市盈率分别为12.42倍、10.03倍、8.49倍，处于行业较低水平。公司股价仍有吸引力，鉴于公司行业内的龙头地位及未来良好的成长性，维持“推荐”评级。

天津港（600717.SH）:发展空间巨大后续惊喜不断.天天牛股网透露：未来股价刺激因素包括：集团30万吨原油码头的注入以及两个物流中心的可能注入;公司集装箱费率目前在所有港口企业中属于较低水平，未来统一经营后，公司提高费率的可能性很大，费率的提高将带动盈利大幅上升;天津港（600717.SH）和天津港发展（3382.HK）同为天津市政府控制下的企业，市政府对整个天津港区的发展十分重视，未来两者整合的可能性很大。

陆家嘴:物业建设顺利,招租形势喜人。近日随大盘下调，公司股价受较大负面影响，调整恰是介入的良机，维持每股价值52元的估值水平。

西安饮食:充足安全边际,渐强资产整合预期.预计2007-2009年西安饮食EPS分别为0.09元、0.26元、0.23元。天天牛股网透露：尽管估值水平没有较强的竞争力，但考虑到未来公司各项业务均处于良性且加速发展期，更为重要的是，公司股价具有充足的安全边际，加上存在资产注入和整合等概念题材，我们维持“增持”评级。未来6-12个月保守目标价12元。

歌华有线:公司数字电视用户达到规模边界.对歌华有线投资价值可以从短中长期理解。天天牛股网透露：短期一是看7月份付费业务开始收费，以及8月份奥运新订单情况。中期看数字电视提价（08-09年），长期看集团资产和业务的注入。目前价位看静态市盈率较高，但是应该还有空间。建议长期持有。

长安汽车：未来几年内，长安福特仍然会保持高速增长。长安福特马自达在未来几年内，不断有新车型的投放，预计业绩增长速度仍然会保持在较高的水平。天天牛股网透露：预计公司07、08、09年EPS分别为0.55元，0.80元、1.0元。维持对公司的“推荐”评级。

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